Dans le secteur de la production de matériaux de construction, le SCE a révélé des cas de violations particulièrement graves.
13-07-2026 13:40 Arménie communiqué de presse
Des informations ont été reçues par le département d'enquête et de renseignement opérationnel du Comité des revenus de la République d'Arménie, selon lesquelles des cas d'évasion fiscale, de sous-déclaration des chiffres d'affaires et de réduction des obligations fiscales par le biais de transactions non déclarées pourraient se produire de la part des entités opérant dans le secteur de la production de matériaux de construction.
Pour exploiter les informations reçues, le personnel du département d'enquête et de renseignement opérationnel a élaboré, mis en œuvre et réalisé des mesures opérationnelles et de renseignement en plusieurs étapes.
Dans le cadre des mesures, une opération de renseignement opérationnel a été réalisée de manière discrète, au cours de laquelle les itinéraires des camions sortant de l'usine de production de ciment dans la région d'Ararat ont été cartographiés, les numéros d'immatriculation ont été identifiés, ainsi que les directions des livraisons. Ensuite, les données obtenues ont été croisées avec les factures fiscales émises par l'entreprise et les données disponibles dans les bases d'information de l'administration fiscale. C'est grâce à ce croisement que l'ampleur réelle des violations a été révélée. En particulier, il a été enregistré lors de l'observation extérieure que 101 camions avaient quitté l'usine le même jour, dont 35 n'avaient pas émis de factures fiscales pour les livraisons effectuées. Et en une seule journée, environ 43,2 millions de drams de ciment ont été livrés sans documents comptables appropriés, ce qui a entraîné un manque à gagner pour le budget de l'État d'environ 7,2 millions de drams de taxe sur la valeur ajoutée.
Les mesures opérationnelles et de renseignement ont continué par l'examen de l'ensemble de la chaîne d'approvisionnement de l'entreprise. L'analyse et le croisement des données factuelles obtenues ont également suscité des soupçons fondés selon lesquels des acquisitions de carburant diesel d'environ 1,2 milliard de drams auraient été enregistrées avec des factures fiscales potentiellement non déclarées. Par la suite, ces documents ont été utilisés pour la comptabilisation de la taxe sur la valeur ajoutée et la réduction de l'assiette de l'impôt sur les bénéfices. Ces actions ont causé un préjudice d'environ 442 millions de drams à l'État. Au cours des mesures opérationnelles et de renseignement complexes, des violations fiscales potentielles ont également été révélées dans les activités d'une autre entreprise de production de béton, appartenant au même propriétaire, opérant à Erevan et dans la région de Kotayk.
Il a été établi que l'entreprise n'avait pas reflété dans sa comptabilité fiscale la vente de béton d'environ 73 millions de drams, ce qui a causé un préjudice de plus de 23 millions de drams à l'État. De plus, des données ont été obtenues indiquant que l'entreprise avait enregistré des acquisitions potentielles non déclarées d'environ 49 millions de drams, ce qui a également causé, selon des données préliminaires, un préjudice supplémentaire d'environ 23 millions de drams à l'État. Sur la base des faits révélés, des rapports sur les crimes ont été soumis à l'autorité compétente, où des poursuites pénales ont été engagées et une enquête préliminaire est en cours.
Le département d'enquête et de renseignement opérationnel du Comité des revenus de la République d'Arménie continue de manière systématique sa lutte contre l'économie souterraine, les violations fiscales et toutes les manifestations d'évasion fiscale, en utilisant les outils opérationnels et de renseignement prévus par la législation, en révélant les mécanismes d'évasion fiscale et en prenant les mesures nécessaires pour assurer la collecte complète des revenus du budget de l'État et la protection efficace des intérêts financiers de l'État.
* Ce texte a été automatiquement traduit par l'Intelligence Artificielle (IA).
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